상상 실현 장치의 오작동으로 남매가 몸과 의식을 바꾼다. 처음 접하는 여성의 몸에 호기심이 넘치는 남동생은 여성의 몸이 섬세하다는 사실에 놀라며 자위에 몰두한다. 한편 남자의 몸이 된 누나의 유혹에 응하면서 부모 몰래 근친 관계로 발전한다. 서로의 몸으로 쾌락을 탐구하는 두 사람은 몸이 바뀐 채 질내사정 섹스를 반복하며 탐닉한다.