오빠에게는 전혀 관심이 없을 터였던 여학생 여동생이 오빠의 아침 발기를 좋아하게 되어 반려동물처럼 아끼기 시작한다. 매일 아침 볼을 비비고 키스하며 응석을 부리는 여동생을 오빠는 귀찮아하며 밀어내려 하지만, 점차 여동생도 고양이 귀를 쓴 채 하반신에 응석을 부린다. 오빠와 여동생, 그리고 아침 발기를 둘러싼 삼각관계를 그린 근친상간 이야기.