수수께끼의 편지를 계기로 비현실적인 일이 잇달아 벌어지는 가운데, 음란한 여자 두 명이 M남에게 가차 없이 자극을 가한다. 손 애무와 과감한 여성 주도 플레이로 남성을 거칠게 다루는, 남성의 욕망을 가득 담은 작품이다.